歯科医院は、設備投資にあたって、数百万円単位の高額な資金が必要になることも珍しくありません。
しかし、
「今すぐ買い替えたいが手元の資金が足りない」
「銀行融資の審査を待っている時間がない」
という歯科医院も多いはずです。
そこで、今回、銀行融資のような審査が不要で資金調達できる方法「診療報酬ファクタリング」について解説します。
ぜひ参考にしてみてください。
そもそも「ファクタリング」とは
ファクタリングとは、企業や個人事業主が保有している「支払期日前の請求書（売掛金）」をファクタリング会社に買い取ってもらい、本来の期日より早く現金化するサービスです。
最大の特徴は、「融資（借入）」ではないということです。
持っている「後でお金を受け取る権利（資産）」を売却する正当な取引であり、経済産業省も利用を推奨している資金調達手段です。
現在、ファクタリングサービスの市場はどんどん伸びており、手形や銀行融資などに代わって、気軽に利用できる資金調達手段として、拡大していくことが見込まれています。
ファクタリングは、銀行借入ではないので、貸借対照表の負債が増えることはなく、信用情報に傷がつくこともありません。
また、担保や保証人も不要なので、すぐに現金化したいというときに役立つサービスです。
さらに、歯科医院の場合は、診療報酬ファクタリングという、手数料が安く、確実に資金化できるので、製造業や建設業などより、断然お得に利用できます。
資金繰りを即日改善する「診療報酬ファクタリング」とは？
「今すぐレセコンを買い替えたい」といった緊急の資金需要に有効なのが「診療報酬ファクタリング」です。
これは、約2ヶ月後に入金される予定の「診療報酬債権」をファクタリング会社に売却し、本来の支払期日より前に現金化するサービスです。
銀行融資とは異なり「借入」ではないため、貸借対照表の負債が増えることはなく、融資枠を使わずに、手軽でスピーディーに資金調達できるという特徴があります。
ファクタリングの2つの契約方法（2社間と3社間）
そもそも、ファクタリングの契約方法には、以下の2種類があります。
2社間ファクタリング
「利用者」と「ファクタリング会社」の2社間のみで契約を結びます。
売掛先にファクタリングの利用を知られずに資金調達できるのが最大のメリットで、入金スピードも最短即日と非常に速いです。
ただし、3社間と比べて手数料は少し高めに設定されます。
3社間ファクタリング
「利用者」「ファクタリング会社」に加えて、「売掛先（取引先）」も含めた3社間で契約を結びます。
事前に売掛先からの承諾を得る必要があるため、取引先にファクタリングの利用を知られてしまいますが、未回収リスクが低くなるため、手数料は安く抑えられます。
診療報酬ファクタリングは「3社間」に該当する
診療報酬ファクタリングは、「2者間ファクタリング」ではなく「3者間（3社間）ファクタリング」に該当します。
「診療報酬ファクタリング」は、病院やクリニックが「社会保険診療報酬支払基金」や「国民健康保険団体連合会」から受け取る「診療報酬」をファクタリング会社に買い取ってもらう仕組みです。
「診療報酬ファクタリング」の場合は、売掛先である国（支払基金や国保連）であるため、通知・承諾のプロセスを経て3社間（医療機関・ファクタリング会社・国保連等）で契約を結ぶことになります。
ファクタリング会社としては、売掛先が「国」であることで、他のファクタリングとは別格の安全性があることから、低手数料での取り扱いが可能となっています。
【事例】歯科クリニックがファクタリングで大型設備（最新機器）を導入
ある歯科クリニックのO院長は、最新のインプラント治療機器（レセコンと同等の大型設備）を導入する際、機器メーカーから「現金一括払いならキャンペーンで割引する」という提案を受けました。
しかし、銀行融資を待っていては、間に合わないため、緊急の資金調達手段として「診療報酬ファクタリング」を利用することにしました。
結果として、手数料1%台、掛け目90%という非常に有利な条件で、面談当日に必要な資金の調達に成功しました。
借入に頼ることなく、迅速かつ割引価格で新しい設備を導入できたことで、患者さんへの新しい治療提供をスムーズに開始できました。
レセコンの買い替え時にも、このように「一括払いによる割引」を狙ったり、「突然の故障ですぐに新しいシステムが必要」といったケースで、ファクタリングによる即日調達が非常に役立ちます。
ファクタリングにおける「掛け目（かけめ）」とは
「掛け目」とは、売却する請求書（売掛債権）の額面に対して、ファクタリング会社が最初に買い取って（支払って）くれる金額の割合のことです。
ファクタリング会社が未回収リスク等に備えて、一時的に資金を留保しておくための仕組みです。
例えば、額面「100万円」の請求書を売却する場合で考えてみましょう。
✓ 掛け目90%の場合（上記の事例のケース）
最初に請求書額面の90%である「90万円」が買取のベースとなり、そこから手数料が引かれた金額が手元に入金されます。
残りの10%（10万円）は、後日売掛先からファクタリング会社へ実際の支払いが行われ、無事に回収できた後に精算されて手元に戻ってきます。
✓ 掛け目なし（100%）の場合
最初から請求書額面の100%である「100万円」が買取のベースとなり、そこから手数料だけが引かれた金額が一括で全額入金されます。
✓ 掛け目についての注意点
掛け目が設定されている（例えば掛け目80%など）と、「100万円の請求書を売却したのに、今すぐ手元に入る現金が80万円弱しかない」という事態になります。
上記の事例の「掛け目90%」というのは、「額面の10%は後回し（留保）にされるが、最初に90%という大部分の現金を受け取れる」という意味です。
掛け目が設定される3社間ファクタリングなどにおいては比較的有利な条件ですが、早急に資金が必要な場合は、掛け目部分の入金で、十分な額かどうかをあらかじめ確認しておきましょう。
銀行融資と比べたファクタリングのメリット・デメリット
では、銀行融資と比較した場合のファクタリングのメリット・デメリットを解説しましょう。
【メリット】
貸借対照表の負債が増えず、融資枠が減らない
ファクタリングは借入（借金）ではなく、保有する資産（診療報酬債権など）の売買契約です。
そのため、利用しても貸借対照表上の負債が増加することはなく、今後の銀行融資の枠（借入限度額）を圧迫する心配がありません。
担保や保証人がいらない
銀行融資で求められがちな不動産などの担保や、代表者の連帯保証人などは一切不要で利用できます。
手続きがカンタンで必要書類が少ない
融資の審査で求められるような複雑な事業計画書や何期分もの決算書を用意する必要がありません。
多くのファクタリング会社では
「本人確認書類」
「請求書などの債権を証明する書類」
「通帳のコピー」
といった数点の書類のみで済み、オンラインで手続きが完結するケースも多いため非常に手軽です。
最短即日の圧倒的な入金スピード
銀行融資は申し込みから着金まで数週間〜1ヶ月程度かかりますが、ファクタリングは審査が早く、最短即日（早いところでは数十分〜数時間）での資金調達が可能です。
レセコンを急に購入したいときなどの緊急時にも即座に対応できます。
審査されるのは自社ではなく「売掛先」の信用力
融資では自社の業績が厳しく問われますが、ファクタリングの審査で最も重視されるのは売掛先（この場合は国保連や支払基金など）の支払い能力です。
そのため、利用者自身が赤字決算や税金滞納を抱えていても審査に通過できます。
【デメリット】
手数料が割高
ファクタリングは1回の利用につき手数料がかかります。
「診療報酬ファクタリング」で用いられる「3社間ファクタリング」の手数料相場は2%〜9%程度と比較的低いですが、銀行融資の金利と比べると調達コストは高くなります。
売掛金の範囲内でしか調達できない
銀行融資は希望額を借り入れが可能です。
一方、ファクタリングの場合は、保有している診療報酬債権から手数料を引いた金額が調達できる金額となります。
では、つぎに歯科医院にオススメのファクタリング会社を紹介しましょう。
歯科医院におすすめの即日対応ファクタリング会社3選
「診療報酬ファクタリング」に対応しており、歯科医院にオススメで便利なファクタリング会社を3社ご紹介します。
まずは各社の基本スペックを比較表でご確認ください。
| 会社名 | 手数料 | 入金スピード | 買取下限 | 買取上限 |
| ベストファクター | 2%～ | 24時間 | 30万円 | 1億円 |
| ビートレーディング | 2%〜12% | 最短40分 | 1万円 | なし 最高実績:数億円 |
| 日本中小企業金融 サポート機構 | 1.5%〜 | 最短40分 | 1万円 | なし 最高実績:数億円 |
① ベストファクター
ベストファクターは、柔軟な審査と24時間以内での資金調達が可能なファクタリング会社です。
診療報酬ファクタリングにも対応しており、面談当日のスピーディーな資金調達実績もあります。
手数料は2%〜に設定されており、審査の際には財務コンサルティングも無料で受けられるため、根本的な資金繰り改善の相談も可能です。
契約には対面や出張による面談が必須となるため、直接担当者と顔を合わせて相談したい方に向いています。
② ビートレーディング
ビートレーディングは、累計取引社数7.1万社以上の実績を誇る業界トップクラスのファクタリング会社です。
通常の請求書買取に加え、診療報酬ファクタリングにも対応しています。
クラウドサインを利用したオンライン契約が可能で、最短2時間（専用ポータルサイトを利用すれば最短50分）という非常にスピーディーな入金スピードが大きな魅力です。
買取可能額は1万円から大口まで幅広く利用できます。
会社としての実績を重視するなら「ビートレーディング」がオススメです。
③ 日本中小企業金融サポート機構（FACTOR⁺U）
一般社団法人が運営する非営利型のファクタリングサービスです。
国の認定を受けた「経営革新等支援機関」であるため、初めてファクタリングを利用する歯科医院も安心して相談できます。
オンライン完結のAIファクタリング「FACTOR⁺U（ファクトル）」を利用すれば、最短10分で審査結果が分かり、最短40分でスピーディーに入金されます。
買取可能額は1万円から大口まで幅広く利用できます。
手数料も1.5%～と業界最低水準に設定されており、できるだけコストを抑えた資金調達が可能です。
オススメの申し込み方法
まずは、3社同時に見積もりをとって、最も手数料が安く、高く売掛金を買い取ってくれるファクタリング会社を選ぶのがオススメです。
ファクタリングに申し込むために必要な書類
では、ここでファクタリングに申し込むために必要な書類を解説しておきましょう。
ファクタリングの申し込みには、以下の3つがあればOKです。
①本人確認書類
②請求書や契約書など
③通帳のコピー
では、１つずつ解説しましょう。
① 本人確認書類
運転免許証やパスポートなどがあればOKです。
② 請求書や契約書など売掛金の書類
主に請求書や契約書ですが、あわせて見積書などがあるとさらに確実です。
上記でもお伝えしたとおり、ファクタリング会社によっては「注文書」でも現金化してくれる場合もあります。
通帳のコピー
直近数ヶ月分（会社により2〜3ヶ月分）の通帳のコピーやWeb通帳の履歴などです。
過去の取引実績や入金状況を確認するために使用されます。
現在のファクタリング会社は、決算書や納税証明書などの複雑な書類は不要で、上記の最低限の書類のみでオンラインから簡単に申し込めるサービスがほとんどです。
診療報酬ファクタリングの利用手順
診療報酬ファクタリングの入金までの流れは以下のようになります。
STEP1：申し込み・必要書類の提出
まずファクタリング会社へ相談・申し込みを行います。
その後、審査に必要な書類（代表者の本人確認書類、診療報酬の請求データなど取引の実在性を証明する書類、通帳のコピーなど）を提出します。
STEP2：審査
提出された書類をもとにファクタリング会社が審査を行います。
ファクタリングの審査では利用者自身の財務状況よりも、売掛先（この場合は国保連や支払基金）の信用力や支払能力が重視されます。
診療報酬ファクタリングは、公的機関が売掛先となるため、審査はかなり通りやすいです。
STEP3：ファクタリング契約の締結
審査に通過すると、買取金額や手数料などの条件が提示されます。
条件に納得できれば、医療機関とファクタリング会社の間で債権譲渡の契約（売買契約）を締結します。
STEP4：売掛先（支払機関）への通知・承諾
3社間ファクタリングの仕組みに基づき、売掛先である社会保険診療報酬支払基金や国民健康保険団体連合会に対して、債権譲渡が行われた旨の通知を行い、承諾を得る手続きが行われます。
STEP5：買取代金の入金
支払機関への通知と承諾の手続きが完了すると、ファクタリング会社から医療機関の指定口座へ、手数料が差し引かれた買取代金が振り込まれます。
STEP6：支払機関からファクタリング会社へ直接入金
後日、本来の支払期日を迎えると、社会保険診療報酬支払基金や国民健康保険団体連合会からファクタリング会社に対して直接、診療報酬が支払われます。
診療報酬ファクタリングの場合は、歯科医院がファクタリング会社へ送金する手間はありません。
まとめ
歯科医院の経営において、レセコンの更新や最新機器の導入といった「高額な急ぎの出費」は避けられない課題です。
銀行融資を待つ時間がない、あるいは融資枠を温存しておきたい場合に、「診療報酬ファクタリング」は極めて有効な選択肢となります。
今回の内容をまとめると以下のとおりです。
✓ 圧倒的なスピード感
最短即日〜数日で現金化が可能。レセコンの故障や一括購入割引のチャンスを逃しません。
✓ 財務上のメリット
「借入」ではないため、貸借対照表（B/S）を汚さず、今後の銀行融資にも影響しません。
✓ 低コストでの調達
国（支払基金・国保連）が売掛先となるため、他業種のファクタリングよりも格段に低い手数料（1%台〜）で利用できます。
✓ 審査の通りやすさ
国（支払基金・国保連）が売掛先となるため、他業種のファクタリングよりも審査に通りやすいです。
診療報酬ファクタリングで資金調達できる額については、「掛け目」を考慮し、手元に必要な金額が確保できるか事前にシミュレーションしておくことが重要です。
手数料、入金スピード、オンライン完結の可否などは会社によって異なります。
まずは、今回ご紹介した実績豊富な3社へ同時に見積もり（相見積もり）して、最も条件に合うパートナーを選んでください。
歯科医院の設備投資をスムーズに進め、より質の高い歯科医療を患者さんに提供するために、ぜひ診療報酬ファクタリングを賢く活用してみてください。
