歯科医院では、「すぐに医療機器を導入したいが、診療報酬の入金が遅くて手元の現金が足りない」といった課題は珍しくありません。
特に歯科医院では、保険診療の仕組み上、売上が現金化されるまでに時間がかかるため、すぐに医療機器を導入したい場合には対応が取れません。
そこで、今回は歯科医院が即日で資金調達できる「診療報酬ファクタリング」について詳しく解説します。
ぜひ参考にしてみてください。
ファクタリングとは
ファクタリングとは、企業や個人事業主が保有している「支払期日前の請求書（売掛金）」をファクタリング会社に買い取ってもらい、本来の期日より早く現金化するサービスです。
最大の特徴は、「融資（借入）」ではないということです。
持っている「後でお金を受け取る権利（資産）」を売却する正当な取引であり、経済産業省も利用を推奨している資金調達手段です。
現在、ファクタリングサービスの市場はどんどん伸びており、手形や銀行融資などに代わって、気軽に利用できる資金調達手段として、拡大していくことが見込まれています。
ファクタリングは、銀行借入ではないので、貸借対照表の負債が増えることはなく、信用情報に傷がつくこともありません。
また、担保や保証人も不要なので、すぐに現金化したいというときに役立つサービスです。
さらに、歯科医院の場合は、診療報酬ファクタリングという、手数料が安く、確実に資金化できるので、製造業や建設業などより、断然お得に利用できます。
「診療報酬ファクタリング」とは？
歯科医院が、早期に資金調達する方法として有効なのが「診療報酬ファクタリング」です。
これは、約2ヶ月後に入金される予定の「診療報酬債権」をファクタリング会社に売却し、期日より前に現金化するサービスです。
ファクタリングの2つの契約方法（2社間と3社間）
そもそも、ファクタリングの契約方法には、以下の2種類があります。
2社間ファクタリング
「利用者」と「ファクタリング会社」の2社間のみで契約を結びます。
売掛先にファクタリングの利用を知られずに資金調達できるのが最大のメリットで、入金スピードも最短即日と非常に速いです。
ただし、3社間と比べて手数料は少し高めに設定されます。
3社間ファクタリング
「利用者」「ファクタリング会社」に加えて、「売掛先（取引先）」も含めた3社間で契約を結びます。
事前に売掛先からの承諾を得る必要があるため、取引先にファクタリングの利用を知られてしまいますが、未回収リスクが低くなるため、手数料は安く抑えられます。
診療報酬ファクタリングは「3社間」に該当する
診療報酬ファクタリングは、「2者間ファクタリング」ではなく「3者間（3社間）ファクタリング」に該当します。
「診療報酬ファクタリング」は、病院やクリニックが「社会保険診療報酬支払基金」や「国民健康保険団体連合会」から受け取る「診療報酬」をファクタリング会社に買い取ってもらう仕組みです。
「診療報酬ファクタリング」の場合は、売掛先である国（支払基金や国保連）であるため、通知・承諾のプロセスを経て3社間（医療機関・ファクタリング会社・国保連等）で契約を結ぶことになります。
ファクタリング会社としては、売掛先が「国」であることで、他のファクタリングとは別格の安全性があることから、低手数料での取り扱いが可能となっています。
【事例】歯科クリニックがファクタリングで最新機器を導入
実際に、インプラント治療などの最新機器を導入するために、歯科医院がファクタリングを利用した事例はたくさんあります。
たとえば、あるクリニックでは、機器メーカーから「現金一括払いなら割引する」という提案を受けたものの、銀行融資では時間がかかってしまうためファクタリングを選択しました。
このクリニックでは、診療報酬債権を対象としたファクタリングを利用した結果、手数料1%台という有利な条件で、面談当日に資金調達を完了させ、無事に割引価格で最新機器を導入することができました。
銀行融資の枠を使わずに、早急に現金化できて、手数料も安いので、とてもオススメです。
歯科医院にオススメのファクタリング会社3選
では、ここで、診療報酬債権の買取に対応しており、スピーディーな資金調達が可能なファクタリング会社を3社ご紹介します。
まずは各社の基本スペックを比較表でご確認ください。
| 会社名 | 手数料 | 入金スピード | 買取下限 | 買取上限 |
| ベストファクター | 2%～ | 24時間 | 30万円 | 1億円 |
| ビートレーディング | 2%〜12% | 最短40分 | 1万円 | なし 最高実績:数億円 |
| 日本中小企業金融 サポート機構 | 1.5%〜 | 最短40分 | 1万円 | なし 最高実績:数億円 |
① ベストファクター
ベストファクターは、柔軟な審査と24時間以内での資金調達が可能なファクタリング会社です。
診療報酬ファクタリングにも対応しており、面談当日のスピーディーな資金調達実績もあります。
手数料は2%〜に設定されており、審査の際には財務コンサルティングも無料で受けられるため、根本的な資金繰り改善の相談も可能です。
契約には対面や出張による面談が必須となるため、直接担当者と顔を合わせて相談したい方に向いています。
② ビートレーディング
ビートレーディングは、累計取引社数7.1万社以上の実績を誇る業界トップクラスのファクタリング会社です。
通常の請求書買取に加え、診療報酬ファクタリングにも対応しています。
クラウドサインを利用したオンライン契約が可能で、最短2時間（専用ポータルサイトを利用すれば最短50分）という非常にスピーディーな入金スピードが大きな魅力です。
買取可能額は1万円から大口まで幅広く利用できます。
会社としての実績を重視するなら「ビートレーディング」がオススメです。
③ 日本中小企業金融サポート機構（FACTOR⁺U）
一般社団法人が運営する非営利型のファクタリングサービスです。
国の認定を受けた「経営革新等支援機関」であるため、初めてファクタリングを利用する歯科医院も安心して相談できます。
オンライン完結のAIファクタリング「FACTOR⁺U（ファクトル）」を利用すれば、最短10分で審査結果が分かり、最短40分でスピーディーに入金されます。
買取可能額は1万円から大口まで幅広く利用できます。
手数料も1.5%～と業界最低水準に設定されており、できるだけコストを抑えた資金調達が可能です。
オススメの申し込み方法
まずは、3社同時に見積もりをとって、最も手数料が安く、高く売掛金を買い取ってくれるファクタリング会社を選ぶのがオススメです。
ファクタリングに申し込むために必要な書類
では、ここでファクタリングに申し込むために必要な書類を解説しておきましょう。
ファクタリングの申し込みには、以下の3つがあればOKです。
①本人確認書類
②請求書や契約書など
③通帳のコピー
では、１つずつ解説しましょう。
① 本人確認書類
運転免許証やパスポートなどがあればOKです。
② 請求書や契約書など売掛金の書類
主に請求書や契約書ですが、あわせて見積書などがあるとさらに確実です。
上記でもお伝えしたとおり、ファクタリング会社によっては「注文書」でも現金化してくれる場合もあります。
通帳のコピー
直近数ヶ月分（会社により2〜3ヶ月分）の通帳のコピーやWeb通帳の履歴などです。
過去の取引実績や入金状況を確認するために使用されます。
現在のファクタリング会社は、決算書や納税証明書などの複雑な書類は不要で、上記の最低限の書類のみでオンラインから簡単に申し込めるサービスがほとんどです。
診療報酬ファクタリングの利用手順
診療報酬ファクタリングの申込みから入金までの流れは以下のようになります。
STEP1：申し込み・必要書類の提出
まずはファクタリング会社へ相談・申し込みを行います。
その後、審査に必要な書類（代表者の本人確認書類、診療報酬の請求データなど取引の実在性を証明する書類、通帳のコピーなど）を提出します。
STEP2：審査
提出された書類をもとにファクタリング会社が審査を行います。
ファクタリングの審査では利用者自身の財務状況よりも、売掛先（この場合は国保連や支払基金）の信用力や支払能力が重視されます。
公的機関が売掛先となる診療報酬債権は審査に通りやすいです。
STEP3：ファクタリング契約の締結
審査に通過すると、買取金額や手数料などの条件が提示されます。
条件に納得できれば、医療機関とファクタリング会社の間で債権譲渡の契約（売買契約）を締結します。
STEP4：売掛先（支払機関）への通知・承諾
3社間ファクタリングの仕組みに基づき、売掛先である社会保険診療報酬支払基金や国民健康保険団体連合会に対して、債権譲渡が行われた旨の通知を行い、承諾を得る手続きが行われます。
STEP5：買取代金の入金
支払機関への通知と承諾の手続きが完了すると、ファクタリング会社から医療機関の指定口座へ、手数料が差し引かれた買取代金が振り込まれます。
STEP6：支払機関からファクタリング会社へ直接入金
後日、本来の支払期日を迎えると、社会保険診療報酬支払基金や国民健康保険団体連合会からファクタリング会社に対して直接、診療報酬が支払われます。
診療報酬ファクタリングの場合は、歯科医院がファクタリング会社へ送金する手間はありません。
まとめ
歯科医院の経営において、診療報酬の入金待ちによるキャッシュフローの停滞は避けられない課題です。
しかし、「診療報酬ファクタリング」を賢く活用することで、そのタイムラグを解消し、攻めの経営へと転換することが可能になります。
今回のポイントを改めて整理します。
✓ 診療報酬ファクタリングの強み
国（支払基金・国保連）が売掛先となるため、一般的なファクタリングよりも格段に低い手数料（1%〜）で利用できる
✓ 融資との違い
借入金ではないため、貸借対照表を汚さず、融資枠も使わないで済む
✓ スピード感
最短即日〜数日で現金化できる。
✓ 手続きがカンタン
基本的な本人確認書類と診療報酬データ通帳があればオンラインで完結できる
「設備投資のチャンスを逃したくない」
「一時的な資金不足を解消したい」
と考えているなら、まずは今回ご紹介した実績豊富な3社で相見積もりを取ってみることをオススメします。
複数の会社に見積もりを依頼（相見積もり）することで、より好条件で資金調達ができる可能性が高まります。
まずは、無料査定を利用して、自院の診療報酬がいくらで現金化できるか確認することから始めてみてましょう。
